中金公司被罚没800万元

　　思尔芯案为注册制下首例在申报阶段即被证监会发现查处的欺诈发行案。中金公司作为思尔芯科创板IPO的保荐机构，为其提供保荐服务。9月25日，证监会对中金公司立案调查。

　　经查明，中金公司就上述项目在执业过程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载，包括未审慎核查硬件设备生产情况、未审慎核查软件销售情况、客户走访程序执行不到位、资金流水核查程序执行不到位、未审慎核查关联方借款利息计提事项。

　　证监会认为，中金公司上述行为违反《证券法》第十条第二款的规定，构成《证券法》第一百八十二条的违法行为。

　　对此，证监会对中金公司责令改正，给予警告，没收保荐业务收入200万元，并处以600万元罚款。对该项目的两位签字保代赵善军、陈立人给予警告，并分别处以150万元罚款。

　　思尔芯于2021年8月提交科创板首发上市申请。作为首发信息披露质量抽查企业，该公司于2021年12月接受证监会对其实施现场检查，证监会发现该公司涉嫌存在虚增收入等违法违规事项，在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容。2022年7月，思尔芯撤回了发行上市申请。

　　据证监会披露，思尔芯为达发行条件，通过虚构销售交易、提前确认收入等方式，虚增营业收入、利润总额，2020年虚增营业收入合计1536.72万元，占当年度营业收入的11.55%，虚增利润总额合计1246.17万元，占当年度利润总额的118.48%。

　　对此，证监会于今年年初针对思尔芯欺诈发行作出行政处罚，该公司及相关责任人被处以1650万元罚款，其中思尔芯被处以400万元罚款，该公司时任董事长、时任首席执行官、时任董事会秘书、时任首席财务官等多名高管被罚。6月，上交所也对思尔芯及多名时任高管作出纪律处分，其中包括5年内不接受思尔芯提交的发行上市申请文件。

　　除了因思尔芯IPO欺诈发行案被行政处罚，8月，中金公司还曾因在幺麻子IPO项目保荐业务中，未充分核查发行人关联方情况，资金流水核查及经销商下游客户走访程序存在瑕疵，被深交所采取书面警示的自律监管措施。

　　投行业务收入大幅缩水

　　今年以来，券商投行业务收入、合规双双面临挑战。根据中国证券业协会此前披露的数据，上半年，147家证券公司证券承销与保荐业务净收入135.74亿元，同比下滑约47%。

　　其中，中金公司上半年投行业绩遭遇大幅下滑。根据中金公司半年报披露，该公司2024年上半年投资银行分部入不敷出，营业收入5.79亿元，同比下滑70.10%，营业支出高达13.62亿元。另外，中金公司上半年投行手续费及佣金净收入12.81亿元，同比下滑35.68%。

　　中金公司称，投资银行分部收入下滑，主要是科创板跟投而持有的证券2024年上半年市值下降较2023年同期市值上升而带来的权益投资产生的损益净额变动；同时，投资银行业务手续费及佣金净收入也有所减少。

　　从股权融资主承销收入来看，Wind数据显示，截至10月27日，今年券商主承销收入合计42.37亿元，同比下滑超八成。其中，中金公司主承销收入2.97亿元，同比下滑超75%，市场份额由去年同期的5.41提升至7%。

　　IPO业务方面，截至10月27日，中金公司今年IPO主承销收入2.54亿元，同比下滑76%，市场份额由去年同期的5.33%提升至7.38%。从IPO项目撤否情况来看，今年以来，中金公司撤否项目共计32个，撤否率达50%。